台中地檢署 9 月 23 日起訴一家行銷公司的張姓負責人與員工共 30 人，指控他們替境外集團經營 NOW PAY、X PAY 兩個人民幣兌 USDT 平台，約 9 個月經手 201 億元、獲利 3.15 億元。案子是檢察官相驗一名猝死員工時，從公司群組裡的「USDT」字眼查出來的，起訴罪名包括未登記提供虛擬資產服務。
（前情提要：金管會：台灣VASP業者3/31前須申請登記，未完成最高關2年罰5000萬，P2P交易全非法？）
（背景補充：完整解讀台灣加密貨幣專法《虛擬資產服務法》：對投資者意義？交易所走入牌照制、穩定幣發行商條件拍板）
重點摘要
- 台中洗錢平台 9 個月經手 201 億元，獲利 3.15 億元
- 中檢起訴 30 人，罪名含非法提供虛擬資產服務
- 未登記罰金上限 500 萬元，專法上路後最重關 7 年
台中地檢署 9 月 23 日公布，檢察官陳巧曼偵結一起跨境洗錢案，起訴張姓負責人等 30 人。被告以慧○科技、序○行銷兩家公司當掩護，在台中經營 NOW PAY、X PAY 兩個平台。平台替境外集團處理人民幣與泰達幣（USDT）的兌換。中檢統計，兩個平台約 9 個月經手 201 億 2,844 萬元，集團獲利 3 億 1,501 萬元（來自台中地檢署新聞稿）。
案子起於 1 月 19 日的一場相驗。慧○公司一名員工猝死，檢察官陳巧曼從死者同事、主管的對話與公司群組裡，看到「銀行卡」「USDT」等字眼。這和公司自稱的文字行銷客服業務沒有明顯關聯，她隨即指揮台中市刑大與第四分局組成專案小組追查。
此案起訴罪名是洗錢防制法第 6 條第 4 項的非法提供虛擬資產服務，以及第 20 條第 1 項第 3 款的特殊洗錢。兩家公司依同法第 6 條第 5 項科罰金，檢方也向法院聲請沒收犯罪所得。
台灣據點負責客服與 KYC
中檢說明，集團自 2025 年 7 月起在台中設辦公室，招募人資、營運與客服人員，當作境外洗錢集團在台灣的客服據點。NOW PAY、X PAY 開放給有買賣 USDT 需求的商戶使用。客服負責處理訂單問題，也替個人幣商跑平台的 KYC（實名驗證）程序，協助境外集團出入金。
集團另外架設假的寶可夢 NFT、魔戒遊戲網站，讓個人幣商拿來當交易外殼，避開大陸警方查緝。中國人民銀行等十個部門 2021 年 9 月發文，把虛擬貨幣相關業務活動定為非法金融活動，所以人民幣換 USDT 在對岸屬於非法業務，交易因此被包裝成購買 NFT 或遊戲道具。
NOW PAY 從 2025 年 11 月 1 日到 2026 年 8 月 10 日經手 163 億 1,366 萬元，佔總額 81%。以 283 天計算，平均一天約 5,765 萬元。X PAY 從 2025 年 11 月 1 日到 2026 年 5 月 27 日經手 38 億 1,478 萬元。3.15 億元的獲利約是金流的 1.57%，等於每經手 100 元賺 1.57 元。
專案小組在 5 月 27 日、6 月 4 日、6 月 29 日、8 月 10 日與 8 月 17 日發動 5 波搜索。X PAY 的金流統計停在第一波搜索當天，NOW PAY 則算到第四波搜索的 8 月 10 日，多了兩個半月。張姓負責人已遭羈押禁見，檢方扣押 98 萬元。
加密貨幣交易沒登記已成罪
洗錢防制法 2024 年 7 月修正後，第 6 條把虛擬資產服務商（VASP）的洗錢防制登記寫進法律。沒完成登記就提供服務，處 2 年以下有期徒刑，罰金上限 500 萬元，法人最高罰 5,000 萬元。金管會提醒，這條自 2024 年 11 月 30 日施行。
第 20 條處罰的是收受、持有或使用「無合理來源」財物的人。成立要件是另有冒名開戶、使用他人帳號或規避洗錢防制程序等情形。這次中檢新聞稿沒有提到台灣的詐騙被害人，平台的商戶與個人幣商都在對岸。從條文看，兩條罪名都不必先證明錢來自哪一個上游犯罪。
客戶與資金都在境外、只有辦公室與員工在台灣的據點，檢方最直接能用的就是這兩條罪名。士林地院 7 月一審判幣想科技主謀施啟仁 22 年，罪名同樣包括非法提供虛擬資產服務。
罰金上限遠低於獲利
洗錢罪的罰金上限是 500 萬元，集團 3.15 億元的獲利是它的 63 倍。法人罰金上限 5,000 萬元，獲利也是它的 6.3 倍。目前扣押到的 98 萬元，約是獲利的 0.3%。檢方已聲請沒收犯罪所得，能追回多少要看判決與執行。
相關罰則明年就要改變，立法院 6 月 30 日三讀虛擬資產服務法，登記制改成許可制，未經許可經營虛擬資產業務，處 7 年以下有期徒刑，得併科 1 億元以下罰金。金管會主委彭金隆 9 月 2 日表示，這部法最快明年第一季上路。
證期局 9 月 3 日更新的名單上，完成洗錢防制登記的合規 VASP 共 10 家。這些業者要落實 KYC 等洗錢防制義務，Travel Rule 第一階段也預計 10 月上路，規範的是已登記業者之間的轉帳，而NOW PAY、X PAY 不在名單上，這些義務都無法套用。
常見問題
台中 NOW PAY 洗錢案是怎麼被發現的
中檢檢察官 1 月 19 日相驗一名猝死員工，在公司群組看到「USDT」等字眼，和公司自稱的行銷客服業務不符。追查後發現兩平台 9 個月經手 201 億元。
在台灣未登記提供虛擬資產服務會被怎麼罰
洗錢防制法第 6 條規定，未完成登記就提供虛擬資產服務，處 2 年以下徒刑、罰金上限 500 萬元。虛擬資產服務法上路後，未經許可經營最重 7 年。
